Als ik het goed begrijp blijven we dus met fictieve rendementen rekenen: 0,09% voor spaargeld en 5,33% voor het overige, alleen de fictieve verdeling van de huidige drie schijven vervalt en wordt de daadwerkelijke verdeling tussen spaargeld (vrij of deposito's) en alle overige vermogensbestandsdelen. Daarbij wordt een rendementsvrijstelling van 400 euro gerekend. En het tarief gaat naar 33%.

Concreet: 300.000 euro spaargeld en 200.000 euro overig is 500.000 vermogen.
300.000 x 0,09% = 270 euro rendement en 200.000 x 5,33% = 10.660 euro rendement. Samen 10.930 euro. Minus 400 vrijgesteld rendement = 10530 belast rendement x 33% = 3475 euro betalen.

Aannemende dat de Groenvrijstelling blijft, betekent dat wel dat er verschil ontstaat tussen bijv. Moneyou Groendeposito's: vrijstelling netto 0,03% (0,09*33%) versus Triodos/ASN Groen a 1,76% (5,33*33%). samen met de heffingskorting: 0,73% versus 2,46%......Dat is dan de prijs voor de DGS garantie en het aandelenrisico zullen we maar zeggen.

Zodra de rente op de vrije rekening stijgt boven 1,94% (met aankomende inflatie misschien niet ondenkbeeldig(?) is men nadelig uit t.o.v. de oude 1,2% belasting van voor 2017 bij een evenredige portefeuille verdeling. Immers 1,94% + 5,33% is gemiddeld 3,6363% x 33% is 1,2%.

Als je alleen beleggingen hebt boven de 31000 euro, is je vrijstelling dus geen 31.000 meer maar slechts 7.500. Immers 7500 * 5,33% = 400 euro.

Zoals ik het gelezen heb, geldt die vrijstelling alleen maar om te bepalen of er uberhaupt belasting berekend moet worden, maar als je erboven valt, dan telt het hele vermogen mee.

_________________
<als het glas half leeg is, past er meer bij in dan wanneer het half vol is>

Verduveld, je hebt gelijk. Dat stond wel bij de Nu situatie in het schema, maar niet in de Nieuwe situatie. Verhaal hierboven aangepast.

Zie ook PDF op de site van FD: https://fd.nl/economie-politiek/1315976 ... t-vier-ton

_________________
<als het glas half leeg is, past er meer bij in dan wanneer het half vol is>

In het oude stelsel van voor 2001, had je tenminste nog 1000 gulden spaarrendement en 1000 gulden dividendrendement vrij. Samen ca 900 euro. Daar steekt die 400 euro van nu, ruim 20 jaar later, wel povertjes bij af.....

Eindelijk .Zo veel geld verloren . Fantastisch dat dit nu stopt .

De nieuwe regeling bestraft vermogenden die willen sparen en niet of nauwelijks beleggen niet meer met een te hoge fictieve VRH. Dat is wel een plus, de oude regeling impliceerde eigenlijk dat de overheid vond dat je maar moest gaan beleggen, of een waanzinnig hoge belasting op feitelijk rendement accepteren. Pervers.

Op de site van FD lees ik bijna alleen maar negatieve reakties, van waarschijnlijk rijke beleggers. Beleggers hebben over de lange termijn toch altijd bijna garantie op meer dan 8% he, dus dan moet men ook niet gaan zeuren over een crash zo nu en dan. Ik ben wel benieuwd wat Piggy ervan vindt?

_________________
<als het glas half leeg is, past er meer bij in dan wanneer het half vol is>

Uit de brief aan de Tweede Kamer van staatssecretaris van Financiën Menno Snel, getiteld 'Aanpassing box 3', d.d. 6 september 2019:
Lang leve de spaarders! In het bijzonder degenen die langlopende spaardeposito's hebben.
Henrid, al een vreugdedansje gemaakt of een fles opengetrokken?


A penny saved is a penny earned.

Microkredietfondsen vallen al een aantal jaren onder de gewone beleggingen.

Door de negatieve rente wordt het tijd dat de overheid een belasting invoert op het lenen van geld.

Op het gemaakte rendement op vermogen moet eerst de inflatie in mindering worden gebracht. Het (eventuele) rendement dat daarna nog resteert mag worden belast met 33%.

_________________
Met beleggen kan al je geld kwijtraken. Met sparen loop je veel minder risico.

Beleggingen met een 10-jaars rendement van beneden de 3,08% per jaar kunnen beter een deposito bij Yapi Kredi openen van 10 jaar.
Immers 3,08% - 1,76% belasting = 1,32% netto rendement met risico. 10 jaar sparen, zonder risico, is 1,35% - 0,03% belasting = 1,32% netto. Dag microkredietfondsen, dag alle fondsen met "Value" in de naam...... Dag leningen aan particulieren.

Als de rente in die 10 jaar op hetzelfde nivo blijft als nu, dan heb je gelijk.
Maar als de rente gaat stijgen dan gaat ook het fictief rendement omhoog en dan klopt je sommetje niet meer.

Ja eindelijk (ook al duurt het nog even) uitzicht op minder vermogensbelasting op mijn conservatieve spaargedrag, net terwijl ik op het punt stond me te verdiepen in beleggen. Deposito's blijven dus aantrekkelijk, al blijf inflatie nog wel een dingetje. Maar de laagrenderende beleggingsproducten zullen nu misschien wel klappen gaan krijgen. Aandelen SI kunnen eindelijk weer gaan stijgen, want goed nieuws voor dit doodgevallen forum

_________________
<als het glas half leeg is, past er meer bij in dan wanneer het half vol is>

Add Value Fund N.V.
10 Jaar geannualiseerd 12,77